# 차용증 (I Owe You, IOU)

차용증(IOU, I Owe You)은 한 당사자가 다른 당사자에게 돈이나 물건을 빚지고 있음을 인정하는 문서 또는 약속입니다. 영어 'I owe you(나는 당신에게 빚졌다)'의 발음을 줄인 말로, 정식 대출 계약보다 간단한 채무 확인 수단을 가리킵니다.

## 자세히 알아보기

IOU에는 보통 채무자와 채권자, 금액, 날짜, 서명이 들어갑니다. 상환 기한이나 이자가 빠진 경우가 많아 분쟁이 생기면 해석이 갈릴 수 있으므로, 중요한 거래라면 상환 조건을 구체적으로 적는 것이 좋습니다. 한국에서는 차용증이 금전 대차 관계를 입증하는 증거로 쓰입니다.

IOU의 핵심은 '가치가 발행자의 신용에 달려 있다'는 점입니다. 종이 자체는 가치가 없고, 빚진 사람이 실제로 갚을 능력과 의지가 있을 때만 의미가 있습니다. 이 성질 때문에 금융과 암호화폐에서 IOU는 상대방 위험(counterparty risk)을 설명할 때 자주 등장합니다.

IOU는 그 자체로 양도되기도 합니다. 신용도가 높은 발행자의 IOU는 제3자도 받아주기 때문에 사실상 돈처럼 유통될 수 있으며, 은행 예금이나 어음도 넓게 보면 이런 성격을 지닙니다. 반대로 발행자의 신용이 무너지면 IOU의 가치도 함께 사라집니다.

## 블록체인·암호화폐에서는

- **XRP 레저**: XRP 이외의 자산(달러, 다른 토큰 등)은 발행자가 만든 토큰으로 표현되며, 오랫동안 'IOU'라고 불렸습니다. 사용자는 신뢰선(trust line)을 설정해 특정 발행자의 IOU를 받으며, 발행자는 동결 기능으로 이를 묶을 수 있습니다.
- **스테이블코인**: USDT·USDC는 발행사가 준비금으로 상환을 약속하는 일종의 디지털 IOU로 볼 수 있습니다. 그래서 발행사가 특정 주소를 동결하면 보유자는 토큰을 옮기거나 상환받을 수 없습니다.
- **거래소 잔고**: 중앙화 거래소 계정에 보이는 코인은 대부분 거래소가 내부 장부에 기록한 IOU입니다. 거래소가 파산하면 이 IOU가 상환되지 않을 수 있으므로 '내 키가 아니면 내 코인이 아니다'라는 말이 나옵니다. 한국에서는 가상자산 이용자 보호법에 따라 거래소가 고객 예치금을 은행에 맡기고 고객 가상자산의 80% 이상을 콜드월렛에 보관해야 합니다.

## 쉽게 말하면

친구에게 "다음 주에 만 원 갚을게"라고 써준 쪽지입니다. 쪽지의 가치는 그 친구가 정말 갚을지에 전적으로 달려 있습니다.

## 예시

사용자가 거래소에 1,000 USDT를 입금하면 거래소 장부에 1,000 USDT 잔고가 표시됩니다. 이것은 '거래소가 사용자에게 1,000 USDT를 빚지고 있다'는 IOU이며, 사용자가 출금해 자기 지갑으로 옮겨야 비로소 온체인 토큰을 직접 보유하게 됩니다.

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출처: https://achivx.kr/glossary/i-owe-you-iou-%EC%B0%A8%EC%9A%A9%EC%A6%9D/ · ACHIVX 용어 사전 · 수정일 2026-10-20